出納崗位職責與工作流程？一、出納的工作職責如下：(一)辦理現金收付和銀行結算業務出納應按照國家有關現金管理和銀行結算制度的規定，嚴格遵守現金支出范圍，不在現金結算范圍內的業務，不得收付現金；在日常管理

出納崗位職責與工作流程？

一、出納的工作職責如下：

(一)辦理現金收付和銀行結算業務

出納應按照國家有關現金管理和銀行結算制度的規定，嚴格遵守現金支出范圍，不在現金結算范圍內的業務，不得收付現金；在日常管理中，出納應遵守現金限額的規定，為確保安全，超過限額的現金應及時送交銀行；現金管理要做到日結月結，每天下班前認真核對庫存現金的賬面余額和實際金額。如發現問題，應及時核實，避免損失。銀行賬面余額和銀行對賬單也要及時核對。如有不符，應立即查找原因。

(2)辦理現金和銀行存款的收付

出納人員應根據會計制度的規定，嚴格審核有關原始憑證，然后進行收付準備。然后根據準備好的收付款項，逐一登記現金簿和存款日記賬，并做好每日余額。

對于現金業務和銀行收支業務較多的單位，也可以編制現金和銀行存款日報表和月報表，以反映現金和銀行存款的收付和存放情況。

(三)辦理外匯出納業務

出納人員應熟悉國家外匯管理制度，按照國家外匯管理和結售匯制度的規定及時辦理結匯、購匯和付匯，避免外匯損失。

(4)管理銀行賬戶

出納應嚴格遵守銀行賬戶的使用和管理規定，堵塞結算漏洞。比如日常工作中要經常了解銀行存款余額，避免開空頭支票。不能出租、出借銀行賬戶為其他單位結算，因為這些違相關法律法規的行為很可能給企業帶來意想不到的經濟損失。

(5)保持庫存現金和各種有價證券(如國庫券、債券)的安全完整。

出納人員應根據本單位的實際情況，建立現金和有價證券登記簿，以便隨時核對，保證其安全完整。此外，出納應妥善保管保險柜鑰匙。在他任職期間，鑰匙不會離開他的身體，也不得交給他人保管。保險箱的密碼將嚴格保密。

(六)保管相關和空白票據

單位財務公章和法定名稱要分開管理，出納保管的要嚴格按規定用途使用，各種票據要辦理領用和注銷手續。

第二，收銀員的日常工作流程有六個具體方面：

出納工作。處理銀行存款和現金收款。負責支票、匯票、發票和收據的管理。制作銀行賬戶和現金賬戶，并負責保管財務。負責差旅費的報銷。員工出差需要借款，必須填寫借條，然后提交總經理審批簽字，交財務部審核。確認后，收銀員會付款。員工出差回來后如實填寫付款憑證，并在付款憑證背面加蓋收據或發票，由見證人簽字，再由總經理簽字，經會計審核后由出納報銷。雇員工資的支付。